2019年的现金流量表是企业用来记录和展示一定时期内现金流入和流出情况的重要财务报表。它帮助企业了解其经营活动、投资活动以及融资活动对现金及现金等价物的影响,从而更好地进行财务决策。下面是一个简化版的2019年现金流量表模板及其说明:
现金流量表(截至2019年12月31日)
一、经营活动产生的现金流量
- 销售商品、提供劳务收到的现金
- 收到的税费返还
- 收到其他与经营活动有关的现金
- 经营活动现金流入小计
- 购买商品、接受劳务支付的现金
- 支付给职工以及为职工支付的现金
- 支付的各项税费
- 支付其他与经营活动有关的现金
- 经营活动现金流出小计
- 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
- 收回投资收到的现金
- 取得投资收益收到的现金
- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
- 投资活动现金流入小计
- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
- 投资支付的现金
- 支付其他与投资活动有关的现金
- 投资活动现金流出小计
- 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
- 吸收投资收到的现金
- 借款收到的现金
- 发行债券收到的现金
- 筹资活动现金流入小计
- 偿还债务支付的现金
- 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
- 支付其他与筹资活动有关的现金
- 筹资活动现金流出小计
- 筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
- 期初现金及现金等价物余额
- 期末现金及现金等价物余额
此模板提供了一个基本框架,具体数据需要根据企业的实际情况填写。编制现金流量表时,应确保数据的真实性和准确性,以便于管理层和外部利益相关者理解公司的财务状况和现金流情况。
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